税务与发票管理

概述

在经营在线商店时，请先分清楚两类不同性质的账务与税务文件：

1. Kanorio 开立给您的平台账单：当您订阅 Kanorio 专业版、商务版或支付月费时，由 Kanorio（通过 Stripe）开立给您的收据与发票，请至“网站设置 › 订阅计划”下载（详见）。
2. 您开立给顾客的商品销售凭证（本篇主题）：顾客在您的商店购买商品时，您作为销售方依法规应开立给顾客的税务文件（如台湾统一发票、日本适格请求书或欧盟 VAT Invoice）。

Kanorio 不会在结账时额外加收税额（商品定价即为顾客结账的含税最终售价），也不会代卖家向税务机关申报税务；但您可以透过“网站设置 › 发票”串接电子发票服务商，让系统在顾客完成付款与办理退款时，全自动完成开立、作废或折让。

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一、依营业地点呈现的 3 种市场状态

当您进入“网站设置 › 发票”时，系统会根据您在“网站设置 › 一般”设置的“营业地点”，自动显示对应的税务设置界面：

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二、在“发票管理”启用、切换与凭证保护规则

当您的营业地点支持自动开立时，在“网站设置 › 发票”的设置流程分为两步：

1. 填写凭证并通过连线测试：点击您签约的服务商卡片（、 或 ），输入统一编号与 API 密钥并点击“保存”。系统会立即向该服务商发送连线测试，验证密钥无误后以 Google Cloud KMS 信封加密安全保存（详见）。
2. 在“发票管理”拖曳启用：点击右上角的“发票管理”按钮，将已设置好凭证的服务商拖入“已启用”区块并保存（同一营业地点同时最多启用 1 家服务商；若暂时不想自动开发票，也可将其拖回“未启用”）。

为什么已经开过发票的服务商不能“移除凭证”？ 当某一家服务商已经成功开立过任何一张发票（或仍有排队待处理的发票）时，系统会禁止移除该组凭证。这是因为如果几周后该笔旧订单发生退款，系统必须使用原开立服务商的同一组凭证才能向加值中心执行作废或折让。若您想更换发票服务商，只需在“发票管理”将新服务商拖入“已启用”，旧服务商就会自动移至“未启用”且安全保留旧单退款能力。

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三、顾客在结账页会看到哪些发票选项？

启用发票服务商后，当顾客结账的实付金额大于 $0（且币别符合服务商支持币别，如台湾为 TWD）时，结账页会自动显示“发票”区块。以台湾市场为例，顾客可选择三种开立方式：

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四、自动开立、开立前取消、作废与折让（Credit Note）完整生命周期

Kanorio 采用自动化排程机制处理所有税务文件，在订单付款或退款完成后自动与服务商同步：

flowchart TD
  Paid["顾客完成付款 (实付 > $0)"] --> Queue["排入自动开立排程"]
  Queue --> RefundBefore{"开出前就全额退款？"}
  RefundBefore -->|"是"| Cancelled["标为“开立前已取消”；(无销售即无凭证，不打 API)"]
  RefundBefore -->|"否"| Issued["成功开立发票 (已开立)"]
  Issued --> RefundAfter["日后订单发生退款"]
  RefundAfter --> CheckVoid{"1. 该国税制支持作废？；2. 尚无折让纪录？；3. 单笔全额退完？；4. 仍在法定作废期限内？"}
  CheckVoid -->|"4 项全部符合"| Void["自动执行“作废 (Void)”"]
  CheckVoid -->|"任一项不符"| CreditNote["自动开立“折让单 / 减额文件 (Credit Note)”"]

1. 付款成功 → 自动开立（含商品、折扣与运费明细）

• 顾客完成付款（或 ATM／超商待缴单入账）后，系统自动将订单品项明细、促销折扣（负数折抵行）与运费（应税运费行）组装并排程开立，总金额等于顾客实际支付的 折后商品金额 + 运费。
• $0 免费订单不开立发票：实付金额为 $0 的订单无课税销售额，不会排入开立。

2. 开立前全额退款 → 自动标为“开立前已取消”

• 如果顾客刚完成刷卡，您在系统尚未向加值中心送出开立请求前就为该笔订单执行了全额退款，系统会直接将待开立任务标记为“开立前已取消”，不会向加值中心开出再作废（符合各国税法“开立前取消交易即无销售凭证”的标准规范）。

3. 开立后退款 → 自动判断“作废（Void）”或“折让／减额文件（Credit Note）”

当已开立发票的订单在后台（或金流商后台同步）完成退款时，系统会依当地税制与退款条件全自动处理，您不需要手动按作废或折让：

4. 台湾双月申报期的“自动作废截止日”对照表

系统会精准依台北时间（UTC+8）判断发票开立月份所属的双月期申报截止日（次期 15 日 23:59:59），不会让奇数月（如 1 月、3 月）开立的发票提早在次月 15 日就被迫走折让：

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五、在订单“发票”分页查看证明、补发通知与排解开立失败

前往“订单”点开任一笔订单并切换至“发票”分页，即可查看该笔订单所有税务文件（开立、作废、折让）的状态与号码：

1. 您可以在“发票”分页执行哪些操作？

2. 遇到“发票开立失败”时怎么办？（自动重试机制）

当发票开立、作废或折让遇到问题时，订单会出现在“商店 › 总览”的“待处理 › 发票开立失败”（亦可于订单列表筛选 发票开立失败）。

请注意：订单“发票”分页没有、也不需要手动点击重试的按钮，系统会依错误类型自动处理：

1. 网络瞬断或税务系统忙碌（后台自动重试）：
   • 卡片会显示原因与系统会自动重试。
   • 系统会在后台自动分阶段重试数次，待外部税务系统恢复正常后即自动开立成功。
2. 加值中心字轨用罄、未签合约或密钥错误（停止自动重试）：
   • 当系统侦测到属于“凭证错误”或多次重试后仍因“字轨号码不足／合约未开通”失败时，卡片会显示具体原因并标示：系统已停止自动重试，如需重新开立，请联系客服。
   • 解决步骤：请先登录您的加值中心后台（光贸／绿界／ezPay）补齐当期可用字轨张数，或至“网站设置 › 发票”修正凭证并通过保存验证，接着联系 Kanorio 客服为您重新排程开立。

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