税金とインボイス管理

Q: 購入者が受け取るインボイス通知メールはKanorioから送信されますか？メール送信枠を消費しますか？

電子インボイスに関連するすべての購入者向け通知メール（発行、無効化、返金伝票、当選通知）は、接続した電子インボイス付加価値センター（Amego、ECPay、またはezPay）から直接送信されます。Kanorioの月間メール送信枠は消費されません。

約 8 分中級

概要

オンラインストアを運営する際、以下の2種類の財務・税務書類を区別することが重要です。

Kanorioから発行されるプラットフォームのインボイス: Kanorioのプロプランやビジネスプランに登録したり、プラットフォーム手数料を支払ったりする際、Kanorio（Stripe経由）から発行される領収書やインボイスは、「サイト設定 › サブスクリプション」からダウンロードできます（詳細は「」を参照してください）。
購入者に対して発行する販売書類（本記事の焦点）: 購入者がストアで商品を購入した際、販売者であるあなたは、購入者に対して税務書類（台湾の統一発票、日本の適格請求書、EUのVATインボイスなど）を発行する法的義務があります。

Kanorioはチェックアウト時に税金を追加することはありません（商品価格は購入者にとっての税込最終価格となります）。また、販売者に代わって納税を行うこともありません。ただし、「サイト設定 › インボイス」から電子インボイスサービスプロバイダーを接続することで、購入者の支払い時や返金時に、システムが自動的にインボイスの発行、無効化、または返金伝票の発行を行うように設定できます。

1. 事業拠点に基づく3つの市場ステータス

「サイト設定 › インボイス」にアクセスすると、「サイト設定 › 一般」で設定された「事業拠点」に基づき、対応する税務設定インターフェースが自動的に表示されます。

ビジネスの所在地タイプ	「サイト設定 › 請求書」に表示されるコンテンツ	チェックアウトページと照合
1. 自動発行に対応している市場（現在は台湾 `TW`で利用可能。日本、韓国、EUなどは順次対応予定）	地域の電子請求書サービスプロバイダー（台湾のAmego、ECPay、ezPayなど）のカードを表示します。	プロバイダーを有効にすると、チェックアウトページに「請求書」セクションが自動的に表示され、顧客が情報を入力できるようになります。有効にしない場合、請求書フィールドは表示されません。
2. 電子請求書の義務がない市場（例：香港 `HK`）	その地域では電子請求書の義務がないことを示す情報カードを表示します。	チェックアウトページで請求書のキャリアや納税番号の入力を求めることはありません。顧客は「注文確認」メールや購入後の注文ステータスページを購入証明として利用できます。
3. その他の市場	より多くの地域で今後対応予定の電子請求書サービスプロバイダーに関するヒントを表示します。	会計士への提出や外部の財務システムへの取り込み用に、21の財務項目を含むCSVレポートをいつでも「注文」からエクスポートできます。

2. 「インボイス管理」における有効化、切り替え、および認証情報の保護ルール

事業拠点が自動発行に対応している場合、「サイト設定 › インボイス」での設定プロセスは以下の2ステップです。

認証情報を入力し、接続テストに合格する: サービスプロバイダー（、、または）のカードを選択し、税務IDとAPIキーを入力して「保存」をクリックします。システムが即座に接続テストを実行します。検証が完了すると、キーはGoogle Cloud KMSエンベロープ暗号化を使用して安全に保存されます（詳細は「」を参照してください）。
「インボイス管理」でドラッグ＆ドロップして有効化する: 右上の「インボイス管理」ボタンをクリックし、設定済みのプロバイダーを「有効」セクションにドラッグして保存します（事業拠点ごとに最大1つのプロバイダーを有効にできます。自動発行を停止したい場合は、単に「無効」へドラッグし直してください）。

すでにインボイスを発行したプロバイダーの認証情報を削除できないのはなぜですか？ プロバイダーが少なくとも1件のインボイスを正常に発行した（または保留中のインボイスがある）場合、システムはその認証情報の削除を制限します。これは、数週間後に古い注文の返金が発生した場合、システムが元のプロバイダーの同じ認証情報を使用して、付加価値センター経由で無効化や返金伝票の発行を行う必要があるためです。プロバイダーを切り替えたい場合は、単に「インボイス管理」で新しいプロバイダーを「有効」にドラッグしてください。古いプロバイダーは自動的に「無効」に移動しますが、古い注文の返金処理能力は保持されます。

3. チェックアウト時に購入者に表示されるインボイスオプション

インボイスサービスプロバイダーが有効になると、購入者の実際の支払い金額が$0より大きい場合（かつ、その通貨がプロバイダーによってサポートされている場合、例：台湾のTWD）、チェックアウト時に「インボイス」セクションが自動的に表示されます。台湾市場を例に挙げると、購入者は3つの発行方法から選択できます。

請求書タイプ	顧客のチェックアウトページのオプションと検証
1. 個人（クラウド請求書）	• クラウド請求書（会員キャリア）にデフォルト設定: 顧客はバーコードを入力する必要はありません。「請求書は自動的にクラウドに保存されます。追加の操作は不要です」と表示されます。当選した場合は、付加価値センターからメールで自動的に通知されます。；• 携帯バーコード / 市民デジタル証明書: 顧客は「携帯バーコードまたはデジタル証明書をお持ちの方」をクリックして入力を切り替えられます。システムは、フィールドから離れる際に、財務省の携帯バーコード形式（`/`＋英数字7桁）またはデジタル証明書形式（英大文字2桁＋数字14桁）をリアルタイムで検証し、エラーを防止します。
2. 会社（B2B 納税番号）	• 8桁の納税番号のリアルタイムチェック: 顧客が納税番号を入力すると、システムが財務省のチェックサム検証をリアルタイムで実行します。；• 会社名と住所の自動検索: 有効な8桁が入力されると、システムがバックグラウンドで経済部のデータベースを照会し、会社名（最大60文字）と事業所住所（最大100文字）を自動入力します。顧客は手動で編集することも可能です（個人事業主やデータが見つからない場合は、空白のフィールドが展開され、手動入力できます）。；• なぜ会社住所が必要なのですか？ ECPayやezPayの会社用請求書は規制により印刷形式が定められており、付加価値センターのAPIが購入者の住所を必須としているためです。そのため、チェックアウトページでは会社住所を必須項目とし、特殊文字を自動的に除外します。
3. 寄付（寄付コード）	• 顧客は3〜7桁の寄付コードを入力できます。フィールドには、一般的な寄付先（`919 Genesis`、`7585 Children Are Us`、`25885 FHL`）のショートカットボタンが3つ組み込まれており、ワンタップで入力可能です。

4. 全ライフサイクル：自動発行、発行前キャンセル、無効化、および返金伝票

Kanorioは自動スケジュールメカニズムを使用してすべての税務書類を処理し、注文の支払いまたは返金完了後にサービスプロバイダーと同期します。

flowchart TD
  Paid["購入者が支払いを完了 (支払い額 > $0)"] --> Queue["自動発行待ち行列"]
  Queue --> RefundBefore{"発行前に全額返金?"}
  RefundBefore -->|"はい"| Cancelled["「発行前にキャンセル」とマーク; (売上なしのため書類なし、API呼び出しなし)"]
  RefundBefore -->|"いいえ"| Issued["インボイス正常発行 (発行済)"]
  Issued --> RefundAfter["注文が後で返金された"]
  RefundAfter --> CheckVoid{"1. 現地の税法で無効化がサポートされているか?; 2. まだ返金伝票がないか?; 3. 全額返金か?; 4. 法的な無効化期間内か?"}
  CheckVoid -->|"4つすべて満たす"| Void["自動的に「無効化」を実行"]
  CheckVoid -->|"いずれか満たさない"| CreditNote["自動的に「返金伝票」を発行"]

1. 支払い成功 → 自動発行（商品、割引、配送詳細を含む）

購入者が支払いを完了（またはATM/コンビニ支払いが確認）した後、システムは注文商品、プロモーション割引（マイナス行として）、および配送料（課税対象行として）を自動的に集計し、発行をスケジュールします。合計金額は、購入者の実際の「割引後の商品金額 + 配送料」と等しくなります。
$0の無料注文はインボイスを発行しません: 支払い額が$0の注文には課税対象の売上がないため、発行待ち行列には入りません。

2. 発行前の全額返金 → 自動的に「発行前にキャンセル」とマーク

購入者がカード決済を完了しても、システムが付加価値センターにリクエストを送信する前に全額返金を行った場合、システムはそのタスクを「発行前にキャンセル」とマークします。無効化リクエストは送信されません（発行前にキャンセルされた取引には販売書類がないという標準的な税務規制に準拠）。

3. 発行後の返金 → 「無効化」または「返金伝票」の自動判定

インボイスが発行された注文がバックエンドで返金された（または決済ゲートウェイから同期された）場合、システムは現地の税法および返金条件に基づいて自動的に処理します。手動で無効化や返金伝票の発行を行う必要はありません。

税制と返金シナリオ	システムの動作	理由と規制上の根拠
単一注文の全額返金＋台湾の法定無効化期間内＋クレジットノートの記録なし	自動無効化	台湾の統一請求書システムは2ヶ月ごとの申告サイクルを採用しています。請求書は、買い手がクレジットノートに署名して返送する必要なく、「翌期の15日 23:59（台北時間）」まで直接無効化できます。
一部返金（品目やカスタム金額を問わず）	クレジットノートの自動発行	元の請求書に残高があるため、完全に無効化することはできません。システムは、同一請求書に対する複数の部分返金と複数のクレジットノート発行に対応しています。
一部返金後の残高返金	クレジットノートの自動発行	付加価値センターでは、すでにクレジットノートが発行されている請求書の無効化を禁止しています。そのため、残高がゼロになるよう、自動的に2回目のクレジットノートが発行されます。
台湾の2ヶ月ごとの無効化期限後の全額返金	クレジットノートの自動発行	元の請求書は申告期間に入っているため、無効化できません。システムは自動的に全額分のクレジットノートを発行し、当期の申告から控除します。
無効化に対応していない税制（例：日本の適格請求書、韓国の電子税金計算書、英/EUのVAT請求書）	常に減額書類（適格返還請求書 / 수정세금계산서 / クレジットノート）を発行	これらの国の税法では、発行済みの税務書類の削除や無効化が禁止されています。全額返金か一部返金かにかかわらず、元の書類番号を参照する減額書類を発行する必要があります。

4. 台湾の隔月申告期間における「自動無効化期限」テーブル

システムは台北時間（UTC+8）に基づいて隔月の申告期限（翌期の15日 23:59:59）を正確に判定し、奇数月（例：1月、3月）に発行されたインボイスが翌月の15日に時期尚早に返金伝票へ強制移行されないようにします。

請求書発行月	2ヶ月の期間	システムの自動「無効化」期限（台北時間）	期限後の全額返金の取り扱い
1月、2月	1月〜2月	3月15日 23:59	3月16日 00:00より自動的にクレジットノートを発行
3月、4月	3月〜4月	5月15日 23:59	5月16日 00:00より自動的にクレジットノートを発行
5月、6月	5月〜6月	7月15日 23:59	7月16日 00:00より自動的にクレジットノートを発行
7月、8月	7月〜8月	9月15日 23:59	9月16日 00:00より自動的にクレジットノートを発行
9月、10月	9月〜10月	11月15日 23:59	11月16日 00:00より自動的にクレジットノートを発行
11月、12月	11月〜12月	翌年1月15日 23:59	翌年1月16日 00:00より自動的にクレジットノートを発行

5. 注文の「インボイス」タブでの証明書の表示、通知の再送、および失敗時のトラブルシューティング

「注文」に移動し、任意の注文を開いて「インボイス」タブに切り替えると、その注文のすべての税務書類（発行、無効化、返金伝票）のステータスと番号を確認できます。

1. 「インボイス」タブで実行できるアクション

アクション項目	サポート条件とプロバイダーの違い
請求書情報のコピー / クレジットノート情報のコピー	発行済みのすべての書類について、番号、ランダムコード、日付、金額をワンクリックでコピーし、顧客と簡単に共有できます。
ファイルのダウンロード / 請求書の表示	• 会社（B2B）請求書: はPDF証明書のコピーを直接ダウンロードできます（リンクは10分間有効）。は印刷ページを開きます（1時間有効）。は請求書照会ページにリダイレクトします。；• クレジットノート: AmegoはクレジットノートPDFの直接ダウンロードに対応しています。；• 個人や寄付の請求書にダウンロードボタンがないのはなぜですか？台湾の電子請求書規制では、クラウド請求書の証明書コピーは当選時の受取書類として機能します。重複印刷を防ぐため、付加価値センターは当選前の証明書コピーのダウンロードリンクを提供していません。顧客は請求書番号とランダムコードを使用して、財務省のプラットフォームでステータスを確認できます。
通知メールの再送	• は、注文の請求書タブで直接「通知メールを再送」をクリックでき、ECPayから発行、無効化、またはクレジットノートの通知を顧客のチェックアウトメールに再送できます。；• AmegoとezPayには通知再送用のAPIがないため、それぞれの管理画面にログインして操作してください。
税務当局のプラットフォームで確認	リンクをクリックして財務省の電子請求書統合サービスプラットフォームにアクセスし、発行状況を確認してください。

2. 「インボイス発行失敗」時の対処法（自動再試行メカニズム）

発行、無効化、または返金伝票作成中に問題が発生した場合、その注文は「ストア › 概要」の「保留中 › インボイス発行失敗」に表示されます（または注文リストで「インボイス発行失敗」でフィルタリングしてください）。

注意: 注文の「インボイス」タブには手動の「再試行」ボタンはなく、必要もありません。 システムはエラータイプに基づいて自動的に再試行を処理します。

ネットワーク中断または税務システムが混雑している場合（自動バックグラウンド再試行）:
- カードに理由と「システムが自動的に再試行します。」と表示されます。
- システムはバックグラウンドで段階的に再試行を行い、外部の税務システムが復旧次第、自動的にインボイスを発行します。
シリアル番号不足、契約問題、またはキーエラーの場合（自動再試行停止）:
- システムが「認証情報エラー」を検出した場合や、「シリアル番号不足/契約が有効化されていません」が原因で失敗が続く場合、カードに具体的な理由と「自動再試行が停止しました。サポートに連絡して再発行してください。」と表示されます。
- 解決手順: 付加価値センターのバックエンド（Amego/ECPay/ezPay）にログインして利用可能なシリアル番号を補充するか、「サイト設定 › インボイス」で認証情報を更新して検証を通過させてください。その後、Kanorioサポートに連絡して発行を再スケジュールしてください。

よくある質問

電子インボイスに関連するすべての購入者向け通知メール（発行、無効化、返金伝票、当選通知）は、接続した電子インボイス付加価値センター（Amego、ECPay、またはezPay）から直接送信されます。Kanorioの月間メール送信枠は消費されません。

台湾の統一発票規制に従い、電子インボイスが発行・アップロードされると、購入者の税務IDを直接変更することはできません。購入者が税務ID付きのインボイスを必要とし、注文が返金されない場合は、付加価値センター（Amego/ECPay/ezPay）の管理バックエンドにログインし、元の個人用インボイスを無効化してから、購入者に対して手動で新しい税務ID付きインボイスを発行してください。